Yrittäjän vakuutukset: Pakolliset ja vapaaehtoiset

Vakuutusturva on yrittäjän turvaverkko

Palkansaajana työnantaja hoitaa suurimman osan vakuutusturvasta automaattisesti. Yrittäjänä olet itse vastuussa turvaverkostasi. Oikein valituilla vakuutuksilla suojaat toimeentulosi sairaustapauksissa, vahingonkorvausvaatimuksissa ja muissa yllättävissä tilanteissa.

Huomautus: Tämä artikkeli tarjoaa yleistä tietoa yrittäjän vakuutuksista. Se ei ole oikeudellinen neuvo yksittäistilanteisiin. Konsultoi tarvittaessa vakuutusyhtiötä tai lakimiestä.

Yrittäjän vakuutusvelvoitteet perustuvat useisiin eri lakeihin. Keskeisimmät ovat yrittäjän eläkelaki (1272/2006) ja työtapaturma- ja ammattitautilaki (459/2015). Tässä oppaassa käydään läpi sekä pakolliset että vapaaehtoiset vakuutukset.

---

Pakolliset vakuutukset

1. YEL: yrittäjän eläkevakuutus

YEL on tärkein yksittäinen vakuutus yrittäjälle. Se on lakisääteinen kaikille yrittäjille, jotka:

• Ovat 18–67-vuotiaita
• Toimivat yrittäjänä yli 4 kuukautta
• YEL-työtulo ylittää alarajan (noin 9 010 € / vuosi, 2026)

Velvollisuus perustuu yrittäjän eläkelakiin (1272/2006). Lue tarkemmat maksutiedot ja rajat artikkelista YEL-vakuutus 2026: yrittäjän opas.

Miksi YEL on tärkeä?

YEL-vakuutus ei kata vain eläkettä. Se on pohja lähes kaikelle sosiaaliturvalle:

Etuus	Perustuu YEL-työtuloon
Eläke	Kyllä
Sairauspäiväraha	Kyllä
Vanhempainpäiväraha	Kyllä
Kuntoutustuki	Kyllä
Työkyvyttömyyseläke	Kyllä

YEL-työtulo vaikuttaa myös yrittäjän työttömyysturvaan. Liian matala työtulo heikentää kaikkia etuuksia merkittävästi.

YEL-työtulo vs. todellinen tulo

YEL-työtulo on arvio siitä, mitä samasta työstä maksettaisiin palkansaajalle. Se ei tarkoita liikevaihtoa eikä verotettavaa tuloa. Aseta YEL-työtulo vastaamaan todellista ansiotasoasi.

Maksu 2026:

• 24,10 % YEL-työtulosta
• Uudet yrittäjät: 22 % alennus ensimmäiset 4 vuotta
• Voit jakaa maksun 1–4 erään vuodessa

YEL-lainsäädäntö muuttuu. Katso YEL-uudistuksen 2026 vaikutuslaskelmat ja laske oman työtulosi muutosvaikutus.

---

2. Työtapaturmavakuutus (työnantajille)

Jos palkkaat edes yhden työntekijän, työtapaturmavakuutus on pakollinen. Se kattaa työtapaturmat ja ammattitaudit. Velvollisuus perustuu työtapaturma- ja ammattitautilakiin (459/2015).

Lue lisää tapaturmavakuutuksen sisällöstä ja velvoitteista artikkelista Lakisääteinen työtapaturmavakuutus.

Huom: Yrittäjä ei automaattisesti kuulu työtapaturmavakuutuksen piiriin. Voit kuitenkin ottaa vapaaehtoisen työtapaturmavakuutuksen itsellesi.

---

3. TyEL: työntekijän eläkevakuutus

Kaikki työnantajat ovat velvollisia järjestämään TyEL-vakuutuksen palkansaajille, joiden kuukausipalkka ylittää minimirajat. Maksu jaetaan työnantajan ja työntekijän kesken. Velvollisuus perustuu työntekijän eläkelakiin (395/2006). TyEL:n ja YEL:n erot on käsitelty perusteellisesti artikkelissa YEL vs TyEL, yrittäjän ja palkansaajan eläkkeen vertailu.

---

Vapaaehtoiset mutta suositellut vakuutukset

4. Vastuuvakuutus

Toiminnan vastuuvakuutus korvaa vahingot, jotka yritystoimintasi aiheuttaa kolmansille osapuolille. Tämä on lähes jokaiselle yrittäjälle välttämätön.

Esimerkkejä korvattavista vahingoista:

• Asiakkaasi tavaroille aiheutunut vahinko työn suorittamisen yhteydessä
• Asiakkaan tilat vahingoittuvat yritystoimintasi seurauksena
• Henkilövahinko, jonka olet aiheuttanut toiminnassasi

Arvioitu tarve eri toimialoilla:

Toimiala	Vastuuvakuutuksen tarve
Rakentaminen, remontointi	Erittäin korkea
Konsultointi, neuvontapalvelut	Korkea (ammattivastuuvakuutus)
Vähittäiskauppa	Kohtalainen
Verkkokauppa, ohjelmistot	Kohtalainen
Käsityöläinen, artesaani	Kohtalainen

5. Ammattivastuuvakuutus

Neuvontapalveluja tarjoaville (konsultit, lakimiehet, kirjanpitäjät, terveydenhuolto) erillinen ammattivastuuvakuutus kattaa puhtaat taloudelliset vahingot. Ne syntyvät virheellisistä neuvoista tai laiminlyönneistä. Toiminnan vastuuvakuutus ei usein kata näitä.

6. Yrittäjän tapaturmavakuutus

Yrittäjälle vapaaehtoinen tapaturmavakuutus kattaa työtapaturmien lisäksi vapaa-ajan tapaturmat. Korvaa:

• Hoitokulut
• Päiväkorvaukset työkyvyttömyysajalta
• Invaliditeetti- ja kuolemantapauskorvaukset

Suositeltava, jos:

• Fyysistä työtä (rakentaminen, kuljettaminen, maatalous)
• YEL-työtulo on matala (päiväraha jäisi pieneksi)
• Ei muuta turvaverkkoa (puolison tulot, säästöt)

7. Oikeusturvavakuutus

Kattaa oikeudenkäyntikulut riita-asioissa, jotka liittyvät yritystoimintaasi. Tyypillinen omavastuu 20–30 %, korvausraja 10 000–50 000 euroa.

Hyödyllinen erityisesti:

• Sopimusriidat asiakkaiden tai toimittajien kanssa
• Työsuhderiidat
• Kiinteistöasiat (jos yrityksellä toimitilat)

8. Keskeytysvakuutus

Jos yritystoimintasi keskeytyy esimerkiksi tulipalon, vesivahingon tai muun äkillisen vahingon vuoksi, keskeytysvakuutus korvaa saamatta jääneen katteen ja jatkuvat kulut keskeytysajalta.

Erityisen tärkeä:

• Tuotantolaitoksille ja varastoja omistaville
• Yrityksille, joilla kriittistä laitteistoa
• Toimialoilla, joissa asiakassuhteet ovat pitkäkestoisia

---

Vakuutustarpeen yhteenveto

Vakuutus	Pakollinen?	Kenelle erityisen tärkeä
YEL	Kyllä (jos ehdot täyttyvät)	Kaikki yrittäjät
Työtapaturmavakuutus	Kyllä (työnantajat)	Kaikki työnantajat
TyEL	Kyllä (työnantajat)	Kaikki työnantajat
Toiminnan vastuuvakuutus	Ei	Kaikki (erityisesti palveluala)
Ammattivastuuvakuutus	Ei	Konsultit, neuvontapalvelut
Yrittäjän tapaturmavakuutus	Ei	Fyysinen työ, matala YEL
Oikeusturvavakuutus	Ei	Sopimusvaltainen toiminta
Keskeytysvakuutus	Ei	Tuotanto, varastot, erikoislaitteisto

---

Riskien kartoitus ennen vakuuttamista

Ennen vakuutusten valintaa kannattaa tunnistaa yritystoiminnan todelliset riskit. Järjestelmällinen kartoitus auttaa välttämään sekä ali- että ylivakuuttamista.

Keskeiset arvioitavat riskit:

Henkilöriskit koskevat yrittäjän omaa työkykyä ja terveyttä. Jos yrittäjä sairastuu pitkäksi aikaa, yrityksen toiminta voi keskeytyä kokonaan. Yksinyrittäjälle tämä riski on suurempi kuin työnantajayrittäjälle.

Omaisuusriskit liittyvät toimitiloihin, laitteisiin ja varastoihin. Tulipalo, vesivahinko tai varkaus voi aiheuttaa merkittävät taloudelliset menetykset. Arvioi omaisuuden jälleenhankinta-arvo realistisesti.

Vastuuriskit syntyvät, kun yritystoiminta aiheuttaa vahinkoa kolmannelle osapuolelle. Vahingonkorvauslain (412/1974) mukaan vahingon aiheuttaja on korvausvelvollinen. Korvausvelvollisuudelle ei ole ylärajaa.

Keskeytysriskit tarkoittavat tilannetta, jossa liiketoiminta pysähtyy yllättäen. Kiinteät kulut juoksevat silti. Arvioi, kuinka pitkän keskeytyksen yrityksesi kestää ilman kassavirtaa.

Riskikartoituksen vaiheet:

1. Listaa kaikki toimintaan liittyvät uhkatilanteet
2. Arvioi jokaisen riskin todennäköisyys ja vaikutus
3. Priorisoi vakuutukset suurimman riskin mukaan
4. Tarkista, kattaako olemassa oleva turva tunnistetut riskit

---

Vakuutusten verovähennys

Yrittäjän vakuutusmaksut ovat pääosin vähennyskelpoisia verotuksessa. Verovähennys riippuu vakuutustyypistä ja yritysmuodosta.

YEL-maksujen vähennys

YEL-maksut voi vähentää joko yrittäjän henkilökohtaisessa verotuksessa tai yrityksen verotuksessa. Toiminimiyrittäjä vähentää maksut elinkeinotoiminnan kuluina. Osakeyhtiön osakasyrittäjä voi valita, vähennetäänkö maksu yhtiön vai henkilön verotuksessa.

Vapaaehtoiset vakuutukset

Toiminnan vastuuvakuutus, keskeytysvakuutus ja oikeusturvavakuutus ovat yrityksen liiketoimintaan liittyviä kuluja. Ne vähennetään suoraan elinkeinotoiminnan kuluina tuloverolain (1535/1992) mukaan.

Yrittäjän vapaaehtoinen tapaturmavakuutus on vähennyskelpoinen enintään Verohallinnon vahvistamaan rajaan asti. Ylimenevä osa käsitellään yrittäjän henkilökohtaisena kuluna.

Työnantajan lakisääteiset vakuutukset

TyEL-maksut, työtapaturmavakuutusmaksut ja työttömyysvakuutusmaksut ovat työnantajalle kokonaan vähennyskelpoisia. Ne ovat pakollisia henkilösivukuluja, jotka kirjataan palkkakulujen yhteyteen.

---

Toimialakohtaiset vaatimukset

Tiettyjen toimialojen yrittäjillä on erityisiä vakuutusvelvoitteita lainsäädännön perusteella. Nämä tulevat yleisten pakollisten vakuutusten päälle.

Rakennusala

Rakennusalan yrittäjällä on oltava voimassa oleva vastuuvakuutus käytännössä aina. Vaikka laki ei suoraan vaadi sitä, rakennusurakan yleiset sopimusehdot (YSE 1998) edellyttävät vakuutusta. Ilman vastuuvakuutusta yrittäjä ei käytännössä pääse urakkasopimuksiin.

Rakennustyömaalla toimivien on lisäksi huomioitava yrittäjän lakisääteiset velvoitteet tilaajavastuulain osalta. Tilaaja tarkistaa alihankkijan vakuutusten voimassaolon ennen sopimusta.

Kuljetus ja liikenne

Tavarankuljetuksessa ja henkilöliikenteessä vaaditaan liikennevakuutus (liikennevakuutuslaki 460/2016). Taksiliikenteen harjoittajalla on oltava liikenteessä käytettävälle ajoneuvolle liikennevakuutus sekä usein erillinen matkustajavakuutus.

Ammattiliikenteessä toimivien on hyvä hankkia myös kuljetusvastuuvakuutus. Se kattaa kuljetettavalle tavaralle aiheutuneet vahingot, joista rahdinkuljettaja vastaa tiekuljetussopimuslain (345/1979) nojalla.

Terveydenhuolto

Yksityistä terveydenhuoltoa harjoittavan yrittäjän on otettava potilasvakuutus. Velvollisuus perustuu potilasvakuutuslakiin (948/2019). Potilasvakuutus kattaa potilaille hoidon yhteydessä aiheutuneet henkilövahingot.

Lisäksi terveydenhuollon ammattihenkilön kannattaa hankkia ammattivastuuvakuutus. Se kattaa taloudelliset vahingot, joita potilasvakuutus ei korvaa.

---

Vakuutusmeklari vai suora vakuutusyhtiö?

Vakuutusten hankkimiseen on kaksi pääreittiä: suoraan vakuutusyhtiöstä tai vakuutusmeklarin kautta. Molemmissa on omat etunsa.

Suora asiointi vakuutusyhtiön kanssa

Vakuutusyhtiön myyjä tarjoaa oman yhtiönsä tuotteita. Asiointi on suoraviivaista, ja vakuutukset saa usein kerralla samaan pakettiin. Yrittäjäpaketteja tarjoavat kaikki suuret yhtiöt.

Suoran asioinnin etu on yksinkertaisuus. Haittapuolena myyjä ei vertaa kilpailijoiden tarjouksia. Vastuu sopivan vakuutuksen valinnasta on yrittäjällä itsellään.

Vakuutusmeklarin käyttö

Vakuutusmeklari toimii asiakkaan puolella ja vertailee useiden yhtiöiden tarjouksia. Meklari on vakuutussopimuslain mukaan riippumaton vakuutusyhtiöistä.

Meklarin käyttö on perusteltua, kun vakuutustarve on laaja tai toimiala erityinen. Meklarin palkkio perustuu usein provisioon, jonka vakuutusyhtiö maksaa. Yrittäjälle palvelu on siten usein maksuton.

Käytännön suositus

Yksinyrittäjälle riittää usein suora asiointi vakuutusyhtiön kanssa. Pyydä tarjouksia vähintään kahdesta yhtiöstä. Työnantajayrittäjälle tai riskialttiilla toimialalla meklari voi tuoda merkittävää lisäarvoa.

---

Kustannusesimerkki: yksinyrittäjä

Vakuutusten kokonaiskustannus riippuu yrityksen koosta, toimialasta ja valituista vakuutuksista. Alla suuntaa-antava vertailu vuosikustannuksista vuoden 2026 tasolla.

Vakuutus	Yksinyrittäjä (IT-ala)	Työnantaja, 3 työntekijää (rakennus)
YEL (työtulo 30 000 €)	7 230 €	7 230 €
TyEL (palkkasumma 120 000 €)	-	noin 30 000 € (työnantajan osuus)
Työtapaturmavakuutus	-	1 200–4 800 € (toimialasta riippuen)
Vastuuvakuutus	200–500 €	800–2 000 €
Oikeusturvavakuutus	150–400 €	300–600 €
Yrittäjän tapaturmavakuutus	300–800 €	300–800 €
Yhteensä (arvio)	7 880–8 930 €	39 830–44 830 €

Luvut ovat suuntaa-antavia. Todellinen kustannus vaihtelee vakuutusyhtiöittäin, toimialan riskitason ja valittujen omavastuiden mukaan. Eläketurvakeskus (ETK) julkaisee vuosittain ajantasaiset YEL- ja TyEL-maksuprosentit.

---

Vakuutusturvan päivittäminen

Vakuutukset eivät ole kertaluontoinen päätös. Yritystoiminnan muuttuessa myös vakuutusturva on syytä tarkistaa säännöllisesti.

Milloin vakuutukset on tarkistettava:

Ensimmäinen tarkistushetki on työntekijän palkkaaminen. Työnantajavelvoitteet tuovat mukanaan pakollisia vakuutuksia, joita yksinyrittäjällä ei ole. TyEL ja työtapaturmavakuutus on oltava voimassa ennen ensimmäistä palkanmaksua.

Liikevaihdon merkittävä kasvu on toinen tarkistuspiste. Kasvanut liikevaihto tarkoittaa suurempia riskejä. Vastuuvakuutuksen vakuutusmäärä ja keskeytysvakuutuksen korvausraja saattavat jäädä liian pieniksi.

Toimialan laajeneminen voi tuoda uusia riskejä, joita alkuperäiset vakuutukset eivät kata. Esimerkiksi konsultti, joka aloittaa valmistustoiminnan, tarvitsee tuotevastuuvakuutuksen.

Toimitilojen muutos vaikuttaa omaisuus- ja keskeytysvakuutustarpeeseen. Vuokratiloista omiin tiloihin siirtyminen kasvattaa omaisuusriskiä merkittävästi.

Suositeltu tarkistusrytmi:

1. Vuosittain: käy läpi vakuutuskirjat ja vertaa nykyiseen liiketoimintaan
2. Aina muutostilanteessa: uusi työntekijä, uusi toimiala, uudet tilat
3. Lakimuutosten yhteydessä: seuraa lainsäädännön päivityksiä

Tapaturmavakuutuskeskuksen (TVK) sivuilta löydät ajantasaiset tiedot työtapaturmavakuutuksen sisällöstä ja maksuluokista.

---

Käytännön ohje: Mistä aloittaa?

1. Ota YEL ensin, ilman sitä menetät kaikki sosiaalietuudet
2. Kartoita riskit, tunnista toimintasi suurimmat uhkatilanteet
3. Arvioi vastuuvakuutustarve, lähes aina suositeltava
4. Kysy vakuutusmeklaria tai vakuutusyhtiötä, he voivat räätälöidä paketin toimialasi mukaan
5. Tarkista toimialakohtaiset vaatimukset, jotkin toimialat vaativat tietyn vakuutuksen
6. Päivitä vuosittain, kun liiketoiminta kasvaa, vakuutustarve muuttuu

Kattavan kuvan yrittäjän kaikista velvoitteista saat artikkelista Yrittäjän lakisääteiset velvoitteet.